מדריך לקראת סוף שנת המס: הטבות ובדיקות שכדאי לעשות לפני 31 בדצמבר

בהרחבה

סוף שנת המס מתקרב, וההטבות על הפקדות לפנסיה, לקרן השתלמות ולקופת גמל להשקעה מסתיימות ב-31 בדצמבר. לקראת סוף השנה כדאי לבדוק אילו הטבות כבר נוצלו ואילו עוד ניתן לממש. תקרות ההפקדה, הטבות המס, ההפרשות לפנסיה והעמלות הן הנושאים שכדאי לבדוק לפני סיום השנה, ולא כל המלצה מתאימה לכל חוסך.

שכירים, עצמאים, עובדים לקראת פרישה וגמלאים עשויים להרוויח מבדיקה של ההטבות שיסתיימו ב-31 בדצמבר, וההטבות עשויות להיות שוות אלפי שקלים. עצמאים ובעלי עסקים יכולים לבדוק מענקים ופיצויים שטרם מומשו, וכן אם מגיעות להם הטבות מס נוספות. מומלץ לבדוק גם את תנאי הביטוחים.

אחד מכל שבעה עובדים משלם מס עודף בגלל דיווח לא מעודכן בטופס 101, ולכן מומלץ לבדוק את הסעיפים בטופס לפני תום שנת המס. בנוסף, לפי מכירת נכסים ברווח, ניתן לבחון קיזוז הפסדים בתיק, דיבידנד מהחברה, הפקדה לקרן השתלמות או לפנסיה, ותרומות, שעד סוף דצמבר יכולים לחסוך חלק מהמס.